Disponen la publicación del “Cuadro A3 Estructura de Costos por el Servicio de Parques y Jardines Públicos para el Año 2018” que forma parte del Informe Técnico Financiero de la Ordenanza N° 365-2017-MDI
DECRETO DE ALCALDÍA
Nº 000005-2020-MDI
Independencia, 14 de setiembre del 2020
VISTO: El Memorando Nº 000398-2020-GATR-MDI de la Gerencia de Administración Tributaria y Rentas, el Informe Legal Nº000244-2020-GAJ-MDI de la Gerencia de Asesoría Jurídica, y;
CONSIDERANDO:
Que, con fecha 30 de diciembre de 2017 se publicó en el Diario Oficial El Peruano, la Ordenanza Nº 365-2017-MDI que aprobó el Marco del Régimen Tributario de los Arbitrios Municipales de Limpieza Pública, Parques y Jardines Públicos y Serenazgo del ejercicio 2018, la misma que fue debidamente ratificada por la Municipalidad Metropolitana de Lima con Acuerdo de Concejo Nº 471;
Que, conforme señala el Informe Nº 000398-2020-GATR-MDI, de la revisión de dicha publicación se advierte que no incluyó la estructura de costos por servicio de parques y jardines para el año 2018, signada como “Cuadro A3” contenido en el Informe Técnico Financiero que forma parte de la norma aprobada y ratificada;
Estando al Informe Nº 000398-GATR-MDI de la Gerencia de Administración Tributaria y Rentas y el Informe Legal Nº000244-GAJ-MDI de la Gerencia de Asesoría Jurídica, en uso de las facultades conferidas en el numeral (6) del artículo 20º y el artículo 42º de la Ley 27972 Ley Orgánica de Municipalidades;
DECRETA:
Artículo Primero.- PUBLICAR el “CUADRO A3 ESTRUCTURA DE COSTOS POR EL SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES PUBLICOS PARA EL AÑO 2018” que forma parte del Informe Técnico Financiero de la Ordenanza Nº 365-2017-MDI y que se anexa al presente.
Artículo Segundo.- ENCARGAR el cumplimiento del presente Decreto de Alcaldía a la Gerencia de Secretaría General, de acuerdo a su competencia y atribuciones.
Regístrese, comuníquese y cúmplase.
YURI JOSE PANDO FERNANDEZ
Alcalde
CUADRO A3
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA
ESTRUCTURA DE COSTOS POR EL SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES PUBLICOS PARA EL AÑO 2018
|
CONCEPTO |
CANTIDAD |
UNIDAD DE |
COSTO |
% DE |
% DE |
COSTO |
COSTO |
|
|
|
MEDIDA |
UNITARIO |
DEDICACIÓN |
DEPRECIACIÓN 2/ |
MENSUAL |
ANUAL |
|
|
|
||||||
|
COSTOS DIRECTOS 1/ |
|
|
|
|
|
|
1,940,408.74 |
|
|
|
||||||
|
COSTO DE MANO DE OBRA |
|
|
|
|
|
|
1,545,113.64 |
|
Personal Nombrado D.L. 728 |
|
||||||
|
Choferes |
7 |
personas |
S/. 2,105.62 |
100.00% |
14,739.34 |
176,872.08 |
|
|
Viveristas |
1 |
personas |
S/. 2,105.62 |
100.00% |
2,105.62 |
25,267.44 |
|
|
Jardineros |
33 |
personas |
S/. 2,113.02 |
100.00% |
69,729.66 |
836,755.92 |
|
|
Personal CAS |
|
||||||
|
Chofer |
1 |
personas |
S/. 1,963.85 |
100.00% |
1,963.85 |
23,566.20 |
|
|
Viverista |
1 |
personas |
S/. 981.00 |
100.00% |
981.00 |
11,772.00 |
|
|
Jardineros |
29 |
personas |
S/. 981.00 |
100.00% |
28,449.00 |
341,388.00 |
|
|
Ayudantes |
11 |
personas |
S/. 981.00 |
100.00% |
10,791.00 |
129,492.00 |
|
|
|
|
||||||
|
COSTO DE MATERIALES |
|
|
|
|
|
|
364,895.10 |
|
Uniformes |
|
||||||
|
Pantalón |
166 |
Unidad |
S/. 65.00 |
100.00% |
899.17 |
10,790.00 |
|
|
Camisaco |
166 |
Unidad |
S/. 65.00 |
100.00% |
899.17 |
10,790.00 |
|
|
Polo |
166 |
Unidad |
S/. 28.00 |
100.00% |
387.33 |
4,648.00 |
|
|
Gorro |
166 |
Unidad |
S/. 22.00 |
100.00% |
304.33 |
3,652.00 |
|
|
Tapaboca |
150 |
Unidad |
6.00 |
100.00% |
75.00 |
900.00 |
|
|
Botas de cuero |
166 |
par |
S/. 65.00 |
100.00% |
899.17 |
10,790.00 |
|
|
Guantes de cuero |
150 |
par |
S/. 15.00 |
100.00% |
187.50 |
2,250.00 |
|
|
Botines de jebe |
100 |
par |
S/. 40.00 |
100.00% |
333.33 |
4,000.00 |
|
|
Lentes Protectores |
150 |
Unidad |
S/. 5.00 |
100.00% |
62.50 |
750.00 |
|
|
Protectores Auditivos |
60 |
par |
S/. 39.90 |
100.00% |
199.50 |
2,394.00 |
|
|
Casco Protector Especial |
10 |
Unidad |
S/. 8.50 |
100.00% |
7.08 |
85.00 |
|
|
Chaleco de Seguridad |
17 |
Unidad |
S/. 40.00 |
100.00% |
56.67 |
680.00 |
|
|
Herramientas |
|
||||||
|
Lampa recta |
48 |
unidad |
S/. 45.00 |
100.00% |
180.00 |
2,160.00 |
|
|
Lampa cuchara |
5 |
unidad |
S/. 24.90 |
100.00% |
10.38 |
124.50 |
|
|
Pico |
50 |
unidad |
S/. 28.00 |
100.00% |
116.67 |
1,400.00 |
|
|
Barretas |
15 |
unidad |
S/. 38.00 |
100.00% |
47.50 |
570.00 |
|
|
Zapapicos |
50 |
unidad |
S/. 44.90 |
100.00% |
187.08 |
2,245.00 |
|
|
Escalera Telescopica 36 pasos |
1 |
unidad |
S/. 1,399.00 |
100.00% |
116.58 |
1,399.00 |
|
|
Tijera de podar |
24 |
unidad |
S/. 29.90 |
100.00% |
59.80 |
717.60 |
|
|
Manguera de jardinería |
80 |
Rollos |
S/. 280.00 |
100.00% |
1,866.67 |
22,400.00 |
|
|
Rastrillo de Jardinería |
150 |
unidad |
S/. 22.00 |
100.00% |
275.00 |
3,300.00 |
|
|
Escobas metálicas |
100 |
unidad |
S/. 25.00 |
100.00% |
208.33 |
2,500.00 |
|
|
Carretillas Buggi |
24 |
unidad |
S/. 155.00 |
100.00% |
310.00 |
3,720.00 |
|
|
Espátulas |
200 |
unidad |
S/. 8.33 |
100.00% |
138.83 |
1,666.00 |
|
|
Sacos para escombros |
300 |
unidad |
S/. 5.90 |
100.00% |
147.50 |
1,770.00 |
|
|
Insumos |
|
||||||
|
Tierra de Chacra |
52 |
m3 |
S/. 120.00 |
100.00% |
520.00 |
6,240.00 |
|
|
Guano de vacuno |
18 |
m3 |
S/. 130.00 |
100.00% |
195.00 |
2,340.00 |
|
|
Arbustos |
1000 |
unidad |
S/. 10.00 |
100.00% |
833.33 |
10,000.00 |
|
|
Flores / herbáceas |
1000 |
unidad |
S/. 4.00 |
100.00% |
333.33 |
4,000.00 |
|
|
Semillas |
6 |
kg |
S/. 500.00 |
100.00% |
250.00 |
3,000.00 |
|
|
Urea |
250 |
kg |
S/. 4.00 |
100.00% |
83.33 |
1,000.00 |
|
|
Fungicidas |
10 |
kg |
S/. 75.00 |
100.00% |
62.50 |
750.00 |
|
|
Gras en champa |
3000 |
m2 |
S/. 9.00 |
100.00% |
2,250.00 |
27,000.00 |
|
|
Bolsas de Trasplante |
20 |
millar |
S/. 200.00 |
100.00% |
333.33 |
4,000.00 |
|
|
Bolsas de almacigo |
20 |
millar |
S/. 200.00 |
100.00% |
333.33 |
4,000.00 |
|
|
Repuestos - Otros Insumos |
|
||||||
|
Nylom para motoguadaña |
240 |
Rollos |
S/. 6.90 |
100.00% |
138.00 |
1,656.00 |
|
|
Aceite de 2 T100 ml. |
1080 |
unidad |
S/. 4.90 |
100.00% |
441.00 |
5,292.00 |
|
|
Combustible |
|
||||||
|
Petroleo |
15,200 |
galon |
S/. 11.48 |
100.00% |
14,541.33 |
174,496.00 |
|
|
Gasolina 90 octanos |
2,000 |
galon |
S/. 12.71 |
100.00% |
2,118.33 |
25,420.00 |
|
|
DEPRECIACIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPOS 2/ |
|
|
|
|
|
2,184.00 |
|
|
Motoguadañas |
6 |
Unidad |
S/. 3,640.00 |
100.00% |
10% |
182.00 |
2,184.00 |
|
|
|
||||||
|
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES |
|
|
|
|
|
28,216.00 |
|
|
Servicios de terceros |
|
||||||
|
Mantenimiento Preventivo |
1 |
servicio |
S/. 9,500.00 |
100.00% |
791.67 |
9,500.00 |
|
|
Mantenimiento Correctivo |
1 |
servicio |
S/. 18,716.00 |
100.00% |
1,559.67 |
18,716.00 |
|
|
|
|
||||||
|
COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS 3/ |
|
|
|
|
64,419.26 |
||
|
Mano de obra indirecta |
|
||||||
|
Gerente de Gestión Ambiental CAS |
1 |
Personas |
4,510.02 |
11% |
501.69 |
6,020.29 |
|
|
Sub Gerente de áreas verdes CAS |
1 |
Personas |
3,238.94 |
36% |
1,166.93 |
14,003.10 |
|
|
Secretaria - nombrado D.L. 276 |
1 |
Personas |
S/. 1,635.00 |
20% |
328.29 |
3,939.52 |
|
|
Supervisor CAS |
2 |
Personas |
S/. 1,663.85 |
100% |
3,327.71 |
39,932.46 |
|
|
Materiales y Útiles de Oficina |
|
||||||
|
Toner para impresora HP Laser jet |
4 |
Unidad |
195.07 |
30.00% |
19.51 |
234.08 |
|
|
Boligrafos |
25 |
Unidad |
0.41 |
100.00% |
0.85 |
10.25 |
|
|
Corrector liquido t/lapicero |
3 |
Unidad |
4.00 |
100.00% |
1.00 |
12.00 |
|
|
Engrampador t/alicate 26/6 |
1 |
Unidad |
30.00 |
100.00% |
2.50 |
30.00 |
|
|
Grapas 26/6 Caja X 5000 |
2 |
Caja |
2.95 |
100.00% |
0.49 |
5.90 |
|
|
Lápiz |
7 |
Unidad |
7.08 |
100.00% |
4.13 |
49.56 |
|
|
Papel bond A-4 |
8 |
Millar |
22.76 |
100.00% |
15.17 |
182.08 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COSTOS FIJOS |
|
|
|
|
|
|
1,226.46 |
|
Agua |
12 |
servicio |
S/. 180.00 |
10.00% |
18.00 |
216.00 |
|
|
Energia Eléctrica |
12 |
servicio |
S/. 294.68 |
15.00% |
44.20 |
530.42 |
|
|
SOAT CamIones |
2 |
Unid./ Anual |
240.02 |
100.00% |
40.00 |
480.04 |
|
|
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
2,006,054.46 |
1887024-1